3/12/2007，在經(jīng)過三年多的調(diào)查后，美國聯(lián)邦證券交易委員會(huì)SEC今天向紐約南區(qū)地方法院以民事欺詐（civil fraud charge）起訴北電網(wǎng)絡(luò)四名前高管。SEC指責(zé)這些人多次試圖掩蓋北電網(wǎng)絡(luò)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況以迎合華爾街的期望。受到起訴的四人分別是前CFO和CEO Frank A Dunn, 前首席審計(jì)官和CFO Douglas C Beatty,前審計(jì)官 Michael J Golloglv以及前助理審計(jì)官M(fèi)aryAnne E Pahapill。
SEC指控這些人在2000年到2001年期間故意上調(diào)北電的銷售額水平以符合市場預(yù)期，2002年到2003年，他們又采取非法手段達(dá)到盈利目標(biāo)。SEC指他們的欺詐行為是長期的，極端惡劣的。他們四人違背了基本的財(cái)務(wù)原則，背叛了北電的股東，為投資者帶來數(shù)十億美元的損失。同時(shí)由于非法的財(cái)務(wù)操作，這些人為自己帶來了巨額的收入。
加拿大證券交易委員會(huì)也以同樣理由起訴除Mary Anne E Pahapill之外的其他三人。安大略證券委員會(huì)將在5月1日舉行關(guān)于此事的聽證會(huì)。
SEC和加拿大證券委員會(huì)的起訴如果成立，F(xiàn)rank Dunn等人將會(huì)被追繳1040萬美元紅利，罰款100萬美元，并被禁止今后從事企業(yè)管理工作。
但是令人感到驚奇的是SEC并沒有打算以刑事犯罪起訴這些人。分析人士指出SEC可能缺乏足夠的相關(guān)證據(jù)。這也意味著Frank Dunn等人不會(huì)像前安然和世通欺詐案的當(dāng)事人一樣鋃鐺入獄。Frank Dunn在聲明中表示期待更全面和公平的調(diào)查。他同時(shí)希望此事交由加拿大方面全權(quán)處理。
Frank Dunn等三人已經(jīng)在2004年4月被北電網(wǎng)絡(luò)解雇。Pahapill在其后成為北電臨時(shí)審計(jì)官，2005年3月加入TD銀行工作，目前擔(dān)任該銀行財(cái)務(wù)副總。SEC指控她在2000年一次10億美元的財(cái)務(wù)作假中起到關(guān)鍵作用。
北電網(wǎng)絡(luò)于2005年已經(jīng)承認(rèn)高達(dá)34億美元的不妥帳務(wù)。去年又承諾支付25億美元賠償股東損失。從1914年開始一直服務(wù)北電的會(huì)計(jì)公司德勤從2007年開始將被KPMG更換。